fraude | Manuel Rejón

Archivos con la etiqueta ‘fraude’

Funnydent: indicios de una caída (desde el punto de vista contable)

Hola a tod@s: En los últimos días, la caída de Funnydent me ha entristecido por muchos motivos. Por los clientes, muchos de ellos endeudados y sin finalizar sus tratamientos; por sus trabajadores, al parecer durante varios meses sin cobrar; por los proveedores que no volverán a ver un euro a no ser que la Justicia [...]

Motivos por los que la IATA no es la culpable de la quiebra de Viajes Marsans

Hola a tod@s: En los últimos días, leo las declaraciones de Gerardo Díaz-Ferrán, antiguo copropietario de la desaparecida Viajes Marsans, S.A. -y también presidente de la CEOE, es decir, máximo exponente de los empresarios de nuestro país- y no salgo de mi asombro. En el juicio que se está celebrando en la Audiencia Nacional, asegura [...]

Cómo evitar ir a la cárcel por responsabilidad penal de la empresa, de directivos y administradores: el modelo de organización y gestión

Hola a tod@s: Una de las cuestiones que más preocupa a todo el mundo últimamente es la cuestión de la responsabilidad penal para diversas figuras en la empresa, derivada de delitos cometidos por la propia entidad o por personas en nombre de la entidad (por ejemplo, administradores o directivos). Como suele pasar con estas cuestiones, [...]

Fraude contable y responsabilidad penal: las rejas se van acercando…

Hola a tod@s: Parece que por fin la peña se va a tomar en serio las cuentas anuales, aparte de otras cuestiones informativas relevantes. Vamos con un poco de retraso en relación con otras jurisdicciones, pero parece incluso normal. Es lo que tienen los escándalos empresariales, que ocurren y luego los gobiernos van detrás regulando [...]

Fraude y errores en la información contable: algunos apuntes de aseguramiento fuera de la auditoría

Hola a tod@s: Las practicas fraudulentas en la contabilidad de la empresa son una verdadera lacra social no suficientemente valorada ni penada. El Código Penal en España es todavía ciertamente blando. Se suele poner el foco en el fraude fiscal, en relación con lo que se ha dejado de ingresar a la Hacienda Pública por [...]